经济衰退建议:在今天的经济形势下，现金管理才是王道

这些天，每个行业的公司——尤其是制造业——都在为资金而苦苦挣扎，因为经济衰退扼杀了贷款资本。

SAP的ERP财务解决方案营销总监吉姆•达达里奥(Jim D’addario)认为，有三个问题尤为突出。

“首先，信贷市场被锁住了，”他表示。银行之间没有贷款，因此银行也没有贷款给最终用户，比如制造商。”因此，制造商几乎没有可用的资金。

其次，经济恶化导致制造商从销售到客户的商业现金流(未完成销售天数，简称dso)下降和放缓。达达里奥说:“这意味着制造商依赖贷款和客户付款的现金正在减少。”

第三是大宗商品市场的波动性。制造商使用的原材料价格正在上涨，或者出现波动。达达里奥补充说:“大多数制造商无法将投入价格的上涨转嫁给消费者，因此他们必须更好地管理大宗商品价格，以保持利润率。”

由此带来的整体挑战之一是获得资金。但更重要的挑战是根据你拥有的数量来确定你需要多少。流动性评估和预测中的标准“准确性差距”对于手头现金的生存来说不再是可接受的。

不是你父亲的流动性

直到最近，技术不足一直是财政部的致命弱点。对冲、内部现金转移和应付/应收账款策略调整的误差幅度现在太小了，公司无法依赖过时的电子表格和不完整的财务系统，这些系统提供的是当前手头现金的不完整情况。总而言之，流动性评估和预测的误差幅度已不再是生存所能接受的。

在当前的全球危机和动荡的商品、利率和外汇市场之后，全球企业要确保获得流动性、能够保护利润率并遵守监管和财务报告标准是非常具有挑战性的。

SAP内部现金解决方案帮助企业管理分散的现金余额和支付流程，将责任交给最合格的人员:财务专业人员。该应用程序有能力集中管理全球流动性和支付交易，即使是最复杂的组织。

因此，财政部门需要对与管理现金、流动性、投资操作和风险相关的复杂、相互关联的过程有更高程度的可见性和控制。作为回应，越来越多的全球企业正在转向全面的财务管理软件。

制造商需要集成财务、供应链和其他操作领域的财务管理系统。这些体系将帮助他们在短期和长期内保持偿付能力。如今，大型跨国公司正在使用这种系统来更有效地管理现金和支付流程;确保流动性;评估的兴趣;管理外汇、利率和大宗商品风险;管理财务交易，从交易捕捉到会计。

毕博(BearingPoint)商业服务董事总经理斯瓦托普拉克•亚历山大(Svatopluk Alexander)表示，制造商对财务管理系统的兴趣要大得多，原因有很多。“当涉及到核心财务活动，如现金预测、全球现金管理、风险管理和营运资本管理流程时，他们希望提高自动化、标准化、沟通和可见性，”亚历山大说。

其中一个解决方案就是SAP财务和风险管理。来自SAP的财务应用程序彼此集成，并与SAP总账集成，以确保自动记录交易和头寸，以满足财务报告和合规要求。

这些应用程序使企业能够实时感知并响应不断变化的市场状况。它们还允许用户管理全方位的现金、流动性和金融风险。专业人员可以分析和管理全方位的市场风险，包括商品、利率和外汇风险。

一个满意的客户是富士通西门子计算机公司，马森，荷兰。

“我们是一家总部位于欧洲的公司，与美国供应商竞争，销售用美元购买的零部件制造的产品，”公司财务主管萨宾·施威格(Sabine Schweiger)说。“对我们来说，现金是促进增长的战略资源。你必须清楚地了解你目前的现金状况和未来的现金需求，才能成功地经营企业。”

富士通西门子计算机公司(Fujitsu Siemens Computers)之前的财务管理软件无法支持其单一集成应用程序支持共享全球服务的愿景。

Schweiger解释道:“我们的IT环境是分散的，有多个系统。“我们需要一个与所有部门无缝对接的集成解决方案——从产品运营到销售、应付账款和应收账款、总账和国库会计。”

对于富士通西门子，SAP财务和风险管理实现了财务和内部银行流程的端到端自动化，完全符合国际财务报告标准。一个8人的团队可以有效地运营富士通西门子的内部银行，管理集团范围内的现金、风险、内部和外部支付，以及11种货币的50家子公司的财务会计。

施魏格表示:“现金管理团队实时了解我们整个公司的流动性状况，并为短期现金需求制定详细计划。”“最大的好处之一是(系统)集成。它可以让我们的首席财务官实时预测，如果市场发生变化，损益表会是什么样子。”

8点计划

BearingPoint的Alexander就如何根据公司需求选择最佳的财务管理应用程序给出了一些建议:

1.创建理想系统解决方案需要满足的全面标准列表。

2.确定内部系统还是应用程序服务提供商解决方案最有意义。

3.特别强调集成系统，以及未来的最佳实践过程和控制。

4.开发一个记分卡，衡量公司真正需要的标准和功能。

5.在与供应商会面时使用记分卡作为调查问卷。

6.考虑供应商的业务连续性计划和与供应商的关系质量——特别是其对特殊需求的响应能力。

7.根据获得的分数对供应商进行排名。

8.对排名靠前的供应商进行成本效益分析，考虑到并非所有成本和效益都可以很容易地用美元表示。

在实施选定的财务管理系统方面，亚历山大强调，这是一个具有挑战性的项目，需要勤奋地管理。

他说:“一开始，公司必须清楚地定义实施该系统的目标。”例如集中支付处理，综合现金流预测，实时跟踪营运资本流动，以及遵守萨班斯-奥克斯利法案。

亚历山大总结道:“你需要意识到，单靠系统无法解决所有问题。”“财务管理项目并不是要对现有业务流程采用新系统，而是要在实施能够支持这些流程的系统的同时，为未来塑造新流程。因此，首先应该重新思考和重新设计一些现有的业务流程。”

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